+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Проблемы управления кредитоспособностью на российских предприятиях


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Автореферат - бесплатно , доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников. Выскребенцева Анна Сергеевна. Анализ количественных и качественных составляющих кредитоспособности предприятия : диссертация Анализ кредитоспособности предприятий на основе современных концепций оценки кредитоспособности Комплексная оценка кредитоспособности хозяйствующего субъекта на основе анализа количественных и качественных составляющих Введение к работе На определенных этапах производственного процесса почти- все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Кредитоспособность предприятия Гл 15

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Содержание:

Управление кредитоспособностью организации

Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора — это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог.

Стоит отметить, что в различных странах источники этой информации различны. Так, на западе многие банки прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные агентства, где получают полную кредитную историю заёмщика, информацию о задержках кредитов, неплатежах и так далее. В нашей же стране такая практика лишь начинает использоваться. Основной проблемой является отсутствие достаточной для анализа информации, так как Россия лишь недавно перешла на рыночную экономику.

Но наши банки уже сегодня активно обмениваются информацией о неплательщиках. В данной дипломной работе изложены и систематизированы основные методики оценки и прогнозирования банкротства, использование которых позволяет с достаточно высокой степенью точности предсказывать наступление финансовых кризисов на предприятии.

Дальнейшая разработка данной проблемы представляется перспективной так как прогнозирование возможности наступления банкротства является одним из важнейших направлений обеспечения финансовой стабильности предприятия. Изложенное не может не осложнить поиск путей решения проблемы.

В свою очередь, повышение удельного веса в составе оборотных средств дебиторской задолженности, которая является одним из важнейших источников поступления денежных средств на предприятие при погашении задолженностей, приводит к росту дефицита денежных средств. Именно поэтому управление оборачиваемостью средств дебиторской задолженности в современных условиях - одно из самых приоритетных направлений финансового менеджмента предприятий. Ликвидность повысится если увеличение собственных средств предприятия произойдет путем пополнения уставного капитала дополнительными вкладами учредителей и перераспределением чистой прибыли на развитие предприятия.

Для достижения стабильности в работе предприятия необходимо рассчитаться с кредиторами, погасить задолженность с бюджетными и внебюджетными фондами, рассчитаться с поставщиками за сырье, материалы и т. Под кредитоспособностью предприятия понимается способность и готовность заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения. При оценке кредитоспособности предприятия основной задачей является оценка перспектив устойчивости его финансового положения на срок пользования кредитом.

Понятия кредитоспособность и платежеспособность похожи но не являются аналогами. Главное отличие кредитоспособности от платежеспособности заключается в том, что кредитоспособность - понятие более широкое включающее в себя не только критерии финансового благополучия предприятия, но и его имидж в деловых кругах, способность эффективно использовать заемные средства и готовность своевременно погасить задолженность по кредитам и займам.

По результатам выполненных исследований сделаны следующие выводы: Это означает, что на ближайший период времени предприятие имеет не высокую платежеспособность, то есть в случае необходимости предприятия не сможет в краткие сроки погасить срочные обязательства.

Это подтверждает значение коэффициента текущей ликвидности, который является реальным измерителем уровня платежеспособности и показывает платежные возможности организации. В нашем случае показатель находится в пределах нормативного, однако к концу года значение этого показателя снижено, что свидетельствует об увеличении кредиторской задолженности и снижению платежеспособности предприятия.

При определении кредитоспособности предприятия важным направлением является анализ показателей рентабельности. Рентабельность является более объективным показателем, чем прибыль, так как он четко отражает взаимосвязь доходов и расходов, учитывая уровень инфляции. Кроме того, все показатели рентабельности за анализируемый период уменьшились. Снижение рентабельности активов по предприятию за анализируемый период свидетельствует о снижении способности активов компании приносить прибыль.

При оценке кредитоспособности предприятия была произведена оценка финансовой устойчивости, которая характеризуется показателями, рассчитанным по данным баланса: Например, на предприятии уже несколько лет внедряется система MAX. Эта система значительно ускорит обработку информации и составления отчетов, позволит сократить затраты и расходы, и в конечном итоге, повысить рентабельность хозяйственной деятельности предприятия, платежеспособность и финансовую устойчивость.

Использование данной методики позволяет точнее исчислить влияние факторов на изменение себестоимости продукции, суммы прибыли, и уровня рентабельности и на основе этого более эффективно управлять процессом формирования, прогнозирования затрат, финансовых результатов и рентабельности. С помощью бюджетирования можно обосновать наиболее оптимальный вариант управленческих решений, касающихся изменения производственной мощности, ассортимента продукции, ценовой политики, технологии производства, в целях минимизации затрат и увеличения прибыли.

Предприятию рекомендуется проведение ряда мероприятий, направленных на снижение издержек производства и обращения и увеличение прибыли. При этом в качестве резервов снижения себестоимости продукции и увеличения прибыли можно рассматривать: И получается, что вместо корректировки бизнеса в период трудностей и вывода его в нормальное русло, происходит усугубление кризиса.

Автор утверждает, что программы должны быть разработаны для каждой группы, учитывая особенности предприятий и конкретные мероприятия. Для первой группы предприятий, успешно ведущих производственную и финансово -экономическую деятельность и не имеющих просроченной задолженности, программа может и должна предусматривать государственной региональной поддержки, главным образом в стабилизации цен и гарантированных объемов производства.

В целом же для предприятий первой группы программа должна обеспечить устойчивое развитие и наращивание производства, повышение конкурентоспособности предприятий. Для убыточных предприятий должны быть разработаны программы государственной и финансовой поддержки и финансового оздоровления. А для убыточных предприятий, где практически свернуто основное производство, недостает техники, основного и оборотного капитал необходимы программы социальной и производственной поддержки, предусматривающие не только развитие производства, но и смягчение социальных последствий банкротства и смены собственника.

Это наиболее трудная задача, поскольку для таких предприятий значительные финансовые ресурсы на поддержку и развитие такого предприятия или в организации нового бизнеса на основе оставшегося производственного потенциала земля, трудовые ресурсы, капитал. Лаврушин придерживается мнения, что кредитоспособность — это способность заемщика в срок и в полном мере погасить проценты и основной долг — свои обязательства по долгу [5, с. Поскольку практическая часть будет связана непосредственно с анализом кредитоспособности сельскохозяйственного предприятия, интересно рассмотреть позицию профессора, доктора сельскохозяйственных наук, академика Академии наук о Земле В.

Острошенко в трактовке кредитоспособности. Она выделяет два критерия: Видно, что кроме выделенного О. Шереметом признака- способности возврата кредита, выделяется еще такой признак как возможность его получения. Интересно рассмотреть мнение зарубежного ученого Чарльза Дж. Он считает, что трактовать данный термин стоит как способность частного лица, фирмы или корпорации получать кредит или обеспечивать себе доступ к банку.

Среди специалистов по кредиту критерий кредитоспособности они называют предпринимательским риском [2, с. Другой, не менее уважаемый и известный профессор, А.

Ачкасов, утверждает, что кредитоспособность — это способность и возможность экономического субъекта точно в срок производить все необходимые платежи при условии, что поддерживается естественный ход производства без каких-либо простоев за счет наличия у предприятия достаточного объема собственных оборотных средств. Задачи, которые необходимо рассмотреть для достижения данной цели, следующие: Теоретические и методологические основы управления кредитоспособностью предприятия 1. Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Для управления финансами большого бизнеса, уже необходимы профессионалы со специальной подготовкой в области финансового бизнеса финансовые менеджеры финансовые директора. Зная теорию финансов, основы менеджмента, финансовый менеджер, приобретая опыт, вырабатывая у себя интуицию и чутьё рынка, становится ключевой фигурой бизнеса. Финансовая устойчивость предприятия - это его способность успешно развиваться под влиянием внутренних и внешних факторов http: Поэтому финансовая устойчивость формируется в процессе всей производственно-хозяйственной деятельности и является главной компонентой устойчивости предприятия.

Устойчивое финансовое состояние формируется в процессе всей экономической деятельности предприятия, определение его на ту или иную дату помогает ответить на вопрос, насколько правильно предприятие управляло финансовыми ресурсами в течении периода, предшествовавшего этой дате, как оно использовало имущество, какова структура этого имущества, насколько рационально оно сочетало собственные и заемные источники, насколько эффективно использовало собственный капитал, каковы взаимоотношения с кредиторами, дебиторами, бюджетом и акционерами.

Для того, чтобы обеспечивать устойчивость финансового состояния, а значит способность своевременно рассчитываться с поставщиками и другими кредиторами, предприятиям приходится прилагать значительные усилия для поддержания своей платежеспособности и кредитоспособности. Большое влияние на финансовую устойчивость предприятия оказывают средства, дополнительно мобилизуемые на рынке ссудных капиталов. Чем больше денежных средств может привлечь предприятие, тем выше его кредитоспособность, однако возрастает и финансовый риск - способно ли будет предприятие своевременно расплачиваться со своими кредиторами.

В этом случае большую роль призваны играть резервы, как одна из форм финансовой гарантии платежеспособности предприятия. Также, на формирование устойчивого финансового состояния предприятия большое влияние оказывают его взаимоотношения со всеми заинтересованными лицами: Поэтому условием стабильного положения являются налаженные деловые отношения со всеми заинтересованными лицами. Skip to content Menu. Главная Проблемы управления кредитоспособностью на российских предприятиях.

Удивительно, но факт! Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Рекомендуем к прочтению! Для того, чтобы погасить кредитные обязательства кредитуемое предприятие пользуется свои собственные средства, например, капитал и резервы, или средства, оказывающиеся у предприятия от реализации банком залогового имущества, обеспечения гаранта и поручителя.

Выделяются следующие типы финансовой устойчивости:. В конечном итоге эффективность процесса бюджетирования определяется эффективностью работы компании в целом. Если предприятие является платежеспособным, то у него имеется много преимуществ перед другими предприятиями того же профиля, так же при выплате налогов в бюджет у предприятия не возникнет конфликтов с государством, при выплате заработной платы -с рабочими, при выплате дивидендов — с акционерами и ряд других преимуществ.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)


Подходы к определению кредитоспособности предприятия

Специальности Диссертационного совета Д Санкт-Петербург, ул.

Защита состоится 31 мая года в 17 часов на заседании диссертационного совета Д Москва, ул. Народного Ополчения, д.

Ситникова, к. Шумакова, магистр 2 курса факультета экономики и менеджмента Юго-Западный государственный университет, г. В результате анализа рассматриваемого определения, выявлены ее структурные элементы. Предложено авторское определение кредитоспособности, применительно к системе организации процесса кредитования юридических лиц. Высокие кредитные риски, связанные с кредитованием реального сектора экономики, ставят банки перед необходимостью разработки и усовершенствования технологий, позволяющих качественно и в приемлемые сроки оценить кредитоспособность заемщиков.

Проблемы управления кредитоспособностью на российских предприятиях

Кредитоспособности ольшанская а. Актуальные проблемы деятельности микрофинансовых. В сборнике научных трудов рассматриваются актуальные вопросы развития банков, инвестиционных фондов, проблемы и перспективы развития финансовой сферы россии и зарубежья по. Гончарова е. Методы оценк. В настоящее время существуют определенные проблемы финансирования деятельности предприятий малого и среднего бизнеса. Дискриминантный анализ созданной виртуальной клиентско. Систем и собраны данные, необходимые для оценки кредитоспособности потенци альных заемщиков. Лее актуальных — проблема богатства домашних хозяйств, от решения кото рой зависит множество вопросов: скори. Актуальные проблемы и регулярный анализ как кредитоспособности.

Вы точно человек?

Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора — это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог. Стоит отметить, что в различных странах источники этой информации различны. Так, на западе многие банки прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные агентства, где получают полную кредитную историю заёмщика, информацию о задержках кредитов, неплатежах и так далее.

О проекте.

Отправьте статью сегодня! Журнал выйдет 19 октября , печатный экземпляр отправим 23 октября. Автор : Зайцева Екатерина Валерьевна.

Критерии определения внутреннего кредитного рейтинга предприятий

Модуль 2 Качественный анализ финансовых коэффициентов заключается в необходимости определить для каждого из них ограничения, отклонение от которых в ту или иную сторону не является положительным моментов в деятельности предприятия. Модуль 3 Рейтинговый показатель рассчитывается по формуле, в которой учитываются вес финансового показателя, его категория в зависимости от полученного значения и границ применения, а также количественное значение показателя. В блоке 2 Оценка и анализ качественных показателей кредитоспособности 5 модулей представлена схема проведения оценки кредитоспособности, позволяющая представить анализ кредитоспособности, как целостную систему с логически связанными между собой элементами модулями. Показатели каждого модуля характеризуют те или иные факторы, оказывающие влияние на обобщающие показатели оценки кредитоспособности предприятия.

В данный момент система не может выполнить эту операцию. Повторите попытку позднее. Ссылок за год. Повторяющиеся цитирования. Следующие статьи объединены в Академии.

Задачи оценки кредитоспособности предприятия

Сохрани и опубликуй своё исследование. Проверь и подтверди оригинальность работы. О проекте Cоглашение Партнёры. Актуальность темы настоящей работы обусловлена тем, что в современных условиях национальной экономики управление кредитоспособностью, как комплексом мер по предотвращению рисков и регулированию стоимости заёмного капитала, не систематизировано в целом. В первой главе представлено теоретическое исследование, которое проводилось методом анализа литературы, нормативных источников и наиболее популярных методик управления кредитоспособностью. Выявлены основные факторы, влияющие на кредитоспособность предприятия, рассмотрены наиболее практичные методики управления кредитоспособностью, приведены наиболее проблемные аспекты управления кредитоспособностью на российских предприятиях.

Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика банком. как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн- консультанта кредитоспособности предприятия в практике российских и зарубежных . Широкое распространение в управлении дебиторской задолженностью в.

Данный автореферат диссертации должен поступить в библиотеки в ближайшее время Уведомить о поступлении. Ястриб Александр Григорьевич. Методические основы управления и оценки кредитоспособности коммерческого предприятия автомобильного транспорта с дефицитом собственного капитала : Дис.

Кредитный рейтинг заемщика или его долговых обязательств отражает мнение рейтинговой службы EA-Ratings о кредитоспособности кредитном риске , то есть о способности и желании заемщика своевременно и полностью выполнить свои финансовые обязательства. Кредитный рейтинг может быть внутренним и международным. В отличие от международного кредитного рейтинга внутренний кредитный рейтинг отражает кредитный риск обязательств заемщика только в контексте данной страны, то есть не учитывает влияния международных аспектов суверенного риска — опасности прямого государственного запрета заемщику погашать международные финансовые обязательства или покупать иностранную валюту для этих целей.

Приглашаем к сотрудничеству авторов научных статей. Срок публикации - от 1 месяца. В статье предлагаются способы управления платежеспособностью и кредитоспособностью, которые могут быть использованы менеджментом группы взаимосвязанных организаций. Группа взаимосвязанных организаций ГВО — совокупность юридических лиц, объединенных участием в капитале и находящихся под контролем одного физического лица одной группы физических лиц или ведущих совместную деятельность по договору.

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Ключевые слова: кредитоспособность, методика, диагностирование, факторы, оценка, финансово-аналитические коэффициенты, управление.

В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений. Экономисты рассматривают кредитоспособность с разных точек зрения, преобладающих в тот или иной момент времени. Ретроспективная оценка развития кредитных отношений в России позволяет сделать вывод о тесной взаимосвязи понятия кредитоспособности и развития кредитных отношений. Сегодняшний тип заемщика, пользующийся уважением и расположением банковского общества, завтра может перестать считаться таковым.

Теоретические основы анализа кредитоспособности ссудозаемщика 1. Цели и задачи анализа 1. Методика оценки кредитоспособности ссудозаемщика 2. Однако в настоящее время российские кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности в кредитных ресурсах реального сектора для выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций, в результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс. Финансово-экономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Дорогие читатели!

Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика банком. Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности банком. Подходы и методы оценки кредитоспособности заемщиков. Краткая характеристика предприятия.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Владислав

    подборка )))